Ratgeber für Selbstständige
Rechnungsvorlage für Kleinunternehmer
Wer die Kleinunternehmerregelung nutzt, muss auch ohne Ausweis von Umsatzsteuer bestimmte Pflichtangaben auf seinen Rechnungen beachten. Diese Seite erklärt verständlich, welche Angaben benötigt werden, wie der Hinweis auf die Kleinunternehmerregelung aussehen kann und wie sich Rechnungen einfach erstellen lassen.
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Pflichtangaben
Welche Angaben gehören auf eine Kleinunternehmer-Rechnung?
- Vollständiger Name und Anschrift des leistenden Unternehmens
- Name und Anschrift des Rechnungsempfängers
- Rechnungsdatum
- Eindeutige Rechnungsnummer
- Beschreibung der gelieferten Produkte oder erbrachten Leistungen
- Zeitpunkt bzw. Zeitraum der Leistung
- Rechnungsbetrag
- Steuerlich erforderliche Angaben
- Hinweis auf die Anwendung der Kleinunternehmerregelung, soweit einschlägig
Welche Angaben im konkreten Einzelfall erforderlich sind, kann von der jeweiligen steuerlichen Situation abhängen.
§ 19 UStG
Was ist bei § 19 UStG zu beachten?
Kleinunternehmer, auf deren Umsätze die Kleinunternehmerregelung angewendet wird, weisen auf ihren entsprechenden Rechnungen keine Umsatzsteuer gesondert aus. Es gibt also weder einen Steuersatz noch einen Steuerbetrag auf der Rechnung.
Damit für Kundschaft und Finanzamt klar ist, warum keine Umsatzsteuer ausgewiesen wird, kann ein entsprechender Hinweis auf der Rechnung sinnvoll bzw. erforderlich sein.
Beispiel für eine mögliche Formulierung:
„Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.“
Diese Formulierung ist nur ein Beispiel und ersetzt keine individuelle Beratung.
Beispiel
Beispiel: Rechnung eines Kleinunternehmers
Absender
Musterfirma Max Mustermann
Musterstraße 1
12345 Musterstadt
Rechnungsempfänger
Beispielkunde GmbH
Beispielweg 10
12345 Musterstadt
Rechnung RE-2026-0001
Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.
Vereinfachtes Beispiel – keine individuelle Steuerberatung.
Vergleich
Rechnungsvorlage oder Rechnungsprogramm?
Word, Excel oder manuelle Vorlage
- Schnell für einzelne Rechnungen
- Flexibel anpassbar
- – Rechnungsnummern müssen selbst verwaltet werden
- – Kundendaten müssen wiederholt eingetragen werden
- – Beträge und Positionen werden manuell gepflegt
- – Rechnungen und Angebote müssen selbst organisiert werden
RechnungJetzt
- Kunden einmal anlegen
- Rechnungspositionen schnell erfassen
- Rechnungsnummern strukturiert verwalten
- Rechnungen als PDF erstellen
- Rechnungen per E-Mail versenden
- Angebote erstellen und verwalten
- Kleinunternehmerregelung in den Unternehmenseinstellungen berücksichtigen
Mehr zu Preisen und Funktionen findest du auf der Preisseite.
So funktioniert's
Von der Vorlage zur fertigen Rechnung
- 01
Kunde auswählen oder anlegen
Bestehende Kundschaft wählen oder neue Kontakte einmal anlegen.
- 02
Leistungen oder Produkte eintragen
Positionen aus gespeicherten Produkten übernehmen oder frei erfassen.
- 03
Rechnung fertigstellen
Als PDF erstellen oder direkt per E-Mail versenden.
Statt bei jeder Rechnung eine Vorlage zu kopieren, bleiben Kunden, Positionen und Rechnungen übersichtlich an einem Ort.
FAQ
Häufige Fragen zur Rechnung für Kleinunternehmer
Die Informationen auf dieser Seite dienen der allgemeinen Orientierung und stellen keine individuelle Steuer- oder Rechtsberatung dar. Bei Fragen zu deiner konkreten steuerlichen Situation wende dich bitte an eine Steuerberatung. Weitere Antworten findest du auch in den häufigen Fragen zu RechnungJetzt.
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